Transparență
Acest raport este realizat în conformitate cu cerințele Regulamentului Autorității de Supraveghere Financiară (ASF) nr. 2/2016 privind aplicarea principiilor de guvernanță corporativă de către entitățile autorizate, reglementate și supravegheate de ASF, cu modificările și completările ulterioare.
Având în vedere cerințele reglementarilor menționate mai sus, PAID S.A. publică și actualizează periodic informațiile supuse cerințelor de publicare.
Descărcați documentul în format PDF.
A. Structura organizatorică
Structura de conducere și administrare a societății este realizată de: Adunarea Generală a Acționarilor, Consiliul de Administrație, Directorul General și Directorul General Adjunct.
Acționarii societății:
Acționarii societății dețin împreună un număr de 19.341.819 acțiuni, având o valoare nominală de 4 Lei, astfel că în prezent capitalul social al PAID S.A. este în valoare de 77.367.276 lei. Valoarea capitalului social a fost majorată în cursul anului 2022, conform Hotărârii Adunării Generale Extraordinare nr. 2/27.06.2022 , prin creșterea valorii nominale a acțiunii de la 1 Leu la 4 Lei pentru fiecare acțiune. Operațiunea de majorare a capitalului social a fost aprobată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară prin Decizia nr. 1325/26.09.2022.
Cei 5 membri ai Consiliului de Administrație sunt:
Conducerea Executivă:
Structura de conducere, in desfasurarea activitatii proprii, beneficiaza de sprijinul a 8 comitete consultative: Comitetul de Managementul Riscului, Comitetul de Audit, Comitetul de Daune, Comitetul de analiză și soluționare a reclamațiilor, Comitetul de Investiții, Comitetul de Reasigurare, Comitetul de Continuitate a activității (BCP) și Comitetul de Remunerare. Aceste comitete functioneaza in baza unor Regulamente de organizare si functionare, care au sedinte regulate pe parcursul anului. Aceste comitete emit recomandari cu privire la diverse tematici ce fac obiectul procesului decizional si inainteaza Consiliului de Administratie materiale/rapoarte privind tematicile incredintate de acesta.
La nivelul PAID S.A. sunt înființate 8 Comitete: Comitetul de Managementul Riscului, Comitetul de Audit, Comitetul de Daune, Comitetul de analiză și soluționare a reclamațiilor, Comitetul de Investiții, Comitetul de Reasigurare, Comitetul de Continuitate a activității (BCP) și Comitetul de Remunerare.
Persoanele care dețin funcții-cheie sunt: Șef Compartiment Mangementul Riscului, Ofițer de Conformitate, Șef Compartiment Audit Intern și Șef Compartiment Actuariat.
Organizarea structurală:
B. Principalele caracteristici ale sistemului de guvernanță
Sistemul de guvernanță cuprinde structuri organizatorice menite să sprijine îndeplinirea obiectivelor strategice și activitatea companiei. PAID S.A este organizată adecvat și eficient, iar toate procedurile și controalele operaționale necesare sunt implementate. Sistemul de guvernanta al PAID se bazeaza pe o repartizare adecvata si transparenta a responsabilitatilor, care vizeaza un proces eficient de luare a deciziilor, prevenirea conflictelor de interese si asigurarea unei gestionari eficiente a companiei.
În cadrul societății funcționează mai multe sisteme care au rolul de a asigura guvernanța corporativă, respectiv:
De asemenea, la nivelul companiei au fost adoptate și implementate o serie de politici și proceduri, printre care: politici pentru buna desfășurare a activității; politici de adecvare; politici de remunerare; politici de securitate a informațiilor; politica de externalizare; politica Solvency II; etc. Acestea sunt supuse periodic procesului de revizie și aprobare, ţinând seama de natura, amploarea şi complexitatea activităţilor atât la nivel individual, cât și la nivelul întregii societăți.
Obiectivele Societății în ceea ce privește sistemul de guvernanță sunt axate, în primul rând pe:
Organigrama societății și Regulamantul de organizare și funcționare demonstrează că societatea are o structură adecvată naturii, volumului și complexității acesteia, iar principiul proporționalității este respectat. De asemenea, ROF-ul menționează rolurile și atribuțiile structurilor organizatorice ale companiei.
În perioada de raportare nu au existat modificari semnificative ale sistemului de guvernanță.
Detalii suplimentare despre cadrul de guvernanță corporativă sunt disponibile în Raportul privind Solvabilitatea și Situația Financiară (SFCR) Cap. B.
C.Concluziile evaluării poziției financiare
Principalii indicatori financiari ai companiei, conform standardelor de raportare contabilă și financiară statutare:
Evoluția coeficientului de lichiditate, stabilit si calculat conform metodologiei ASF:
Principalii indicatori de stabilitate financiară ai companiei, în regim de raportare Solvabilitate II, calculați conform Standard Formula:
În 2022, rata de solvabilitate a avut un trend descendent determinat atât de creșterea SCR ca urmare a creșterii reținerii proprii, cât și diminuării fondurilor proprii ca urmare a scăderii valorii de piață a titlurilor de stat, generată de evoluția nefavorabilă ratei dobânzii.
Pentru acoperirea riscului de catastrofă, PAID S.A. avea în vigoare la 31.12.2022 un program de reasigurare cu o capacitate de 1 miliard de EURO pentru riscurile de cutremur, inundații și alunecări de teren, având o reținere proprie maximă de 11 milioane EURO pentru riscul de cutremur și 9 milioane EURO pentru riscurile de inundații și alunecări de teren. Programul de reasigurare fiind susținut de un panel format din 48 de reasiguratori, iar aproximativ 50% din capacitate provine de la reasiguratori cu rating “AA” acordat de S&P sau AM Best.
D.Principalele caracteristici ale cadrului formal privind aplicarea principiilor și practicilor de raportare financiară
PAID S.A. întocmește situațiile financiare statutare în conformitate cu Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 41/2015 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate ale entităților care desfășoară activități de asigurare și/sau reasigurare.
Situațiile financiare anuale sunt auditate de un auditor independent. Pachetul de situații financiare aferent anului fiscal 2022 a fost auditat de Mazars România SRL.
În conformitate cu prevederile Normei ASF nr 19/30.10.2015, compania întocmește și publică incepand cu anul 2015 situații financiare anuale în scop informativ prin aplicarea Standardelor internaţionale de raportare financiară (IFRS).
Raportări Solvabilitate II (SII)
În conformitate cu cerințele de raportare financiară ale Legii nr. 237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare și ale Normei nr. 21/2016 privind raportările referitoare la activitatea de asigurare și/sau de reasigurare, cu modificările și completările ulterioare, PAID S.A. întocmește și raportează:
Suplimentar, în conformitate cu prevederile Solvabilitate II, a Regulamentului Delegat și a Politicii interne, PAID S.A. întocmește anual sau de fiecare dată când intervin modificări semnificative în profilul sau apetitul la risc un raport de evaluare prospectivă a riscurilor proprii (raportul ORSA).
La nivelul PAID S.A. a fost dezvoltată și aplicată „Politica privind realizarea raportărilor” care are ca scop asigurarea realizării și transmiterii în termen a tuturor raportărilor obligatorii, precum și asigurarea corectitudinii și completitudinii acestora.
Comitetul de Audit este forul care avizează raportările statutare și cele de Solvabilitate II, înainte ca acestea să fie supuse spre aprobare Consiliului de Administrație și/sau Adunării Generale a Acționarilor, după caz.
E.Principalele caracteristici ale sistemului privind administrarea/ managementul a/al riscurilor
Gestionarea Sistemului de Management al Riscului la nivelul Societății se realizează prin planificarea, coordonarea și controlul activității de Management al Riscului. În cadrul acestuia se stabilesc strategii specifice, se elaborează politici și proceduri privind identificarea, evaluarea, monitorizarea, administrarea/reducerea și raportarea riscurilor în timp util, cu scopul de a le optimiza și de a crea o cultura organizațională de tip „risk awareness’’.
Prin sistemul de management al riscurilor se urmareste asigurarea realizării obiectivelor societății privind: consolidarea gradului de Solvabilitate II;
Strategia specifică de gestionare a riscurilor este parte integrantă a strategiei generale a Societății, având ca principale obiective fundamentale: respectarea cerințelor de capital SCR și MCR și asigurarea unei rate de solvabilitate crescute, realizarea unui program optim de reasigurare și un management eficient orientat pe profit și capitalizare, toate având ca scop unitar menținerea stabilității financiare a PAID S.A., astfel încât toate obligațiile financiare față de Client să fie respectate.
Anual, PAID S.A. elaborează un Plan de risc în care sunt prezentate obiectivele și măsurile pentru fiecare risc semnificativ, acesta fiind supus dezbaterii și aprobării Consiliului de Administrație.
Strategia de riscuri PAID se bazează pe următoarele principii:
Cu privire la tendințele de dezvoltare și performanță, Societatea a stabilit principalele obiective pentru perioada 2023-2027, legate de cei 4 piloni de dezvoltare, conform Planului de afaceri:
1. Guvernanța: asigurarea unui cadru de funcționare în deplină concordanță cu cerințele legale și cu profilul de risc al societății;
2. Sustenabilitate financiară: reflectată de nivelul de solvabilitate al societății și de dimensiunea adecvată a structurii și nivelului de protecție prin reasigurare;
3. Sustenabilitate operațională: reflectată de capacitatea de a face față, în orice moment, unui număr de operațiuni mult mai mare decât media obișnuită, în cazul unor evenimente majore sau în cazul creșterii portofoliului;
4. Dezvoltare: creșterea gradului de penetrare și implicit, a portofoliului.
Activitatea PAID S.A. este analizată din prisma expunerii la următoarele riscuri: Riscul de subscriere, Riscul de lichiditate, Riscul de credit, Riscul de piață, Riscul operațional, Riscul reputațional și Riscul strategic. Riscurile sunt tratate individual, dar și în agregat. PAID S.A. calculează necesarul de capital utilizând Formula Standard. Rezultatele obținute oferă o imagine de ansamblu asupra modului în care sunt distribuite riscurile pe diferite categorii de risc și determină cerințele de capital și de solvabilitate în conformitate cu Solvabilitate II.
Pe baza rezultatelor financiare din ultimii ani, PAID este în plin proces de acumulare de fonduri proprii și de optimizare a cerinței de capital pentru asigurarea unei rate de solvabilitate cât mai confortabile.
Analizele de risc sunt întocmite la nivelul societății, respectând specificațiile politicilor și procedurilor de risc.
Evaluarea cantitativa a cerintei de capital de solvabilitate este:
Mai multe detalii referitoare la sistemul de management al riscurilor sunt prezentate în Raportul privind Solvabilitatea și Situația Financiară (SFCR) Capitolul B (subcapitolul B.3) și Capitolul C.
F.Concluziile evaluării eficienței sistemului de administrare / management a/al riscurilor
Pregătiți să reconstruim împreună
EN
HU
